Реализация в 1С правил соответствия бухгалтерского и налогового учета согласно ПБУ 18/2
Вечер добрый!
Изучаю ПБУ 18/02, в частности как все его правила отражаются в 1С 8.2.
Подскажите, всегда ли по строке "контроль" при правильном формировании всех разниц, должен получиться "ноль"?
А частности меня интересует счет 90, 91, 99.
Ради интереса решила посмотреть, что в моей оборотке и как-то "страшно" стало. Прикрепила что бы наглядней было
Спасибо!
П.С. Со строкой 90.01.1 разобралась, там идет разница на сумму начисленного НДС по сч.90.03
А как остальные цифры понять?
Изучаю ПБУ 18/02, в частности как все его правила отражаются в 1С 8.2.
Подскажите, всегда ли по строке "контроль" при правильном формировании всех разниц, должен получиться "ноль"?
А частности меня интересует счет 90, 91, 99.
Ради интереса решила посмотреть, что в моей оборотке и как-то "страшно" стало. Прикрепила что бы наглядней было
Спасибо!
П.С. Со строкой 90.01.1 разобралась, там идет разница на сумму начисленного НДС по сч.90.03
А как остальные цифры понять?
Comments
-
Добрый день. Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме.
-
Цитата: Добрый день. Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесьэтими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдётев этой теме.
Елена, здравствуйте!
Дело не совсем в программе. Хочу понять, какие данные должны отражаться по строке "контроль", чтобы глядя на цифру я могла сказать - это ошибка, а это нет.
Возможно тут и моя вина, не правильно сформулировала вопрос.
С ПБУ 18/02 до этого не работала. Из той скудной информации, что я нашла, поняла только одно - если правильно отражены постоянные и временные разницы, то контрольная сумма в ОСВ = 0.
Ради интереса сформировала у себя оборотку и обнаружила, что висит очень много "контрольных сумм".
В связи с чем и возник вопрос - всегда ли по строке "контроль" должен быть ноль или все же бывают исключения? -
Добрый день!
Анализировать налоговый учет надо не по ОСВ, разница вас должна интересовать, только если отражена красным(цифры печатаются красным). Не все счета участвуют в налоговом учете и это вы уже заметили.
Вам надо смотреть и анализировать отчет Анализ налогового учета по налогу на прибыль. И еще полезно смотреть справку расчет по расчету налога на прибыль по данным БУ, НУ и БУ с ПР и ВР. А так же справки -расчеты по ПР иВР. -
Цитата: Добрый день!Анализировать налоговый учет надо не по ОСВ,разница вас должна интересовать, только если отражена красным(цифры печатаются красным). Не все счета участвуют в налоговом учете и это вы уже заметили.Вам надо смотреть и анализировать отчет Анализ налогового учета по налогу на прибыль. И еще полезно смотреть справку расчет по расчету налога на прибыль по данным БУ, НУ и БУ с ПР и ВР. А так же справки -расчеты по ПР иВР.
Татьяна, спасибо за столь быстрый отклик. Я понимаю, что ОСВ не показывает всей картины. Но до анализа налога на прибыль еще не добралась. Понять бы смысл строки "котроль" в ОСВ, а потом и дальше пойду 😀
То что выделила синим - вы говорите про разницу, которая может висеть по строке "контроль"? -
Цитата: Татьяна, спасибо за столь быстрый отклик. Я понимаю, что ОСВ не показывает всей картины. Но до анализа налога на прибыль еще не добралась. Понять бы смысл строки "котроль" в ОСВ, а потом и дальше пойду 😀То что выделила синим - вы говорите про разницу, которая может висеть по строке "контроль"?
В том то и дело, что смысла никакого в контроле нет. Контроль = БУ - НУ -ВР- ПР.
Смысл появляется только когда все счета(субсчета участвуют в налоговом учете) и это не 90, 91, 99.
Если в контроле есть сумма, то это не о чем не говорит. Может быть все верно, а может быть и ошибка. -
Ох, пойду дальше изучать....
Спасибо!
