Как провести сверку по НДФЛ у ИП с карточкой расчетов с бюджетом?
Добрый день!
Раньше никогда не вела учет у ИП на ОСНО, возник вопрос по сверки с бюджетов по НДФЛ (осуществления деятельности ИП). очень прошу помочь.
Заказала выписку расчетов с ИФНС, начала сверять не идут остатки.
пример в карточке расчетов с бюджетом: начальное сальдо на 01.01.2015 - (переплата +2 124,52)
начислено по расчету 15.07.2015 (согласно декларации 3-НДФЛ за 2014 г. )- 62568
уплачено 28.04.2015 - 62 568 налог за 2014 г
начислено 15.07.2015 г - 31284,00 аванс
начислено 15.10.2015 г - 15642, 00 аванс
начислено 15.01.2016 г. - 15642,00 аванс
* авансы в срок предыдущим бухгалтером не были уплачены, был уплачен только налог за 2014 г. (бухгалтер платил только по концу года🤦♀️)
затем в карточке следующая запись:
уплачено 18.04.2016 - 56 129 налог за 2015 г.
начислено по расчету за 2015 г 18.04.2016- . 56129 (согласно декларации 3-НДФЛ за 2015 г сумма исчисленная в бюджет 56129)
(согласно карточке за 2015 г задолженность 60487,98) =авансы в размере 62568+начислено по расчету 56129-переплата 2124,54-сумма уплаченного налога за 2015 г 56129
а по программе получается все ровно, начисленно = уплачено
дальше в карточке начисленные авансы за 2016 г.
начислено 15.07.2016 г. - 28064
уплачено 23.08.2016 - 56 129 налог (сняли инкасово)
уплачено 22.09.2016 - 4 044 налог (сняли инкасово)
начислено 17.10.2016 г. - 14032
начислено 16.01.2017 г. - 14032
(согласно карточке за 2016 г задолженность 25 629) и опять снимают инкасово
Может я что то не так понимаю, но авансы в карточке должны сторнироваться?
Ох... я тут и написала, не знаю понятно или нет
Подскажите пожалуйста.................
Раньше никогда не вела учет у ИП на ОСНО, возник вопрос по сверки с бюджетов по НДФЛ (осуществления деятельности ИП). очень прошу помочь.
Заказала выписку расчетов с ИФНС, начала сверять не идут остатки.
пример в карточке расчетов с бюджетом: начальное сальдо на 01.01.2015 - (переплата +2 124,52)
начислено по расчету 15.07.2015 (согласно декларации 3-НДФЛ за 2014 г. )- 62568
уплачено 28.04.2015 - 62 568 налог за 2014 г
начислено 15.07.2015 г - 31284,00 аванс
начислено 15.10.2015 г - 15642, 00 аванс
начислено 15.01.2016 г. - 15642,00 аванс
* авансы в срок предыдущим бухгалтером не были уплачены, был уплачен только налог за 2014 г. (бухгалтер платил только по концу года🤦♀️)
затем в карточке следующая запись:
уплачено 18.04.2016 - 56 129 налог за 2015 г.
начислено по расчету за 2015 г 18.04.2016- . 56129 (согласно декларации 3-НДФЛ за 2015 г сумма исчисленная в бюджет 56129)
(согласно карточке за 2015 г задолженность 60487,98) =авансы в размере 62568+начислено по расчету 56129-переплата 2124,54-сумма уплаченного налога за 2015 г 56129
а по программе получается все ровно, начисленно = уплачено
дальше в карточке начисленные авансы за 2016 г.
начислено 15.07.2016 г. - 28064
уплачено 23.08.2016 - 56 129 налог (сняли инкасово)
уплачено 22.09.2016 - 4 044 налог (сняли инкасово)
начислено 17.10.2016 г. - 14032
начислено 16.01.2017 г. - 14032
(согласно карточке за 2016 г задолженность 25 629) и опять снимают инкасово
Может я что то не так понимаю, но авансы в карточке должны сторнироваться?
Ох... я тут и написала, не знаю понятно или нет
Подскажите пожалуйста.................
Comments
-
Сдавали и 4НДФЛ и 3НДФЛ?
Может декларацию заполнили неверно,поэтому и долг.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для ИП, если была завышена сумма дохода в форме 4-НДФЛ? -
Здравствуйте.
Нас очень мало - ИП на ОСНО ))))
Итак, попробую помочь Вам.
Вижу уплату 18/04/2016 - по декларации 3-НДФЛ за 2015 год?
Ну, вот уже вижу - если Вы за 2015 год получили налог к уплате - 56 129, то в декларации 3-НДФЛ у Вас должно было быть - авансы начислены на 2015 год 62 568, а сам налог получился к уменьшению (возврату) на сумму 6439... И эта сумма должна была встать сторно. А у Вас вместо этого минуса - + 56129 начислено 15/07/2016...
И либо в налоговой не встала правильно Ваша правильная декларация, либо она неправильно встала, так как Вы её сдали кривую...
Вы можете и не сдавать 4-НДФЛ - ИФНС все равно начислит авансы в размере налога предыдущего года....
Смотрю дальше.
Налог за 2016 год получился 87 301? Это полностью. Смотрю в тот же момент сторнировано 56 129, то есть аванс на 2016 год.
За 2016 год декларация встала правильно...
Итак, Вам нужно разобраться, как сдана декларация за 2015 год.
Если "криво" - сдать уточнение.
У Вас в результате должно "встать" начисления минусом 62568 руб., ну да, то есть сторно авансы на 2015 год.
И пени, кстати, тоже должны уменьшиться.
Или разбираться надо с ИФНС, почему Вам не сторнировали авансы на 2015 год. -
Ирина Кости,
Спасибо, большое за ответ!!!))) вы мне очень помогли!!!! -
Milа бух,
на здоровье ))))
